Update Rentenreform: Alle 33 Punkte im Überblick

Die Rentenkommission hat ihr umfassendes Reformpaket vorgelegt. Was bedeuten die 33 Vorschläge für die Zukunft von Rentnern und Beitragszahlern?

Die Rentenreform und ihre Folgen

Länger arbeiten, breiter einzahlen, zusätzlich sparen: So lautet der Dreiklang, der Deutschlands Alterssicherung über Jahrzehnte prägen soll. In den Papieren der Rentenkommission heißt es wörtlich, am Ende müssten „mindestens 70 Prozent“ des letzten Nettolohns stehen – ein Satz, der Hoffnung macht, aber total unrealistisch ist. Aktuell liegt das Rentenniveau bei 48 Prozent. Bislang bekommen nur Beamte so viel Pension, Rentnerinnen und Rentner können davon nur träumen. Beim genauen Durchlesen der Empfehlungen kommen auch die Fallstricke zum Vorschein, beispielsweise bei der Kapitalrente.

Hier lassen sich die Empfehlungen der Alterssicherungskommission herunterladen. 

Die 33 Vorschläge im Detail

Das Ziel: Sicherheit und Transparenz

1. Nettoersatzquote als Ziel: Als politisches Ziel soll eine Nettoersatzquote von mindestens 70 % des letzten Nettolohns nach Steuern erreicht werden. Dies dient der langfristigen Sicherung des Lebensstandards. Nettoersatzquote ist das Verhältnis der Nettorente zum letzten Nettoverdienst. Laut Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) liegt die durchschnittliche Nettoersatzquote in Deutschland bei rund 53 Prozent.

2. Neue Kenngrößen: Neben dem Bruttosicherungsniveau soll künftig regelmäßig die Nettoersatzquote ausgewiesen werden. Dies soll anhand von Modellrechnungen für verschiedene Erwerbsbiografien erfolgen.

3. Besseres Monitoring: Die wissenschaftliche Datengrundlage zur Beobachtung der Altersvorsorge in Deutschland soll durch verbesserte administrative Daten gestärkt werden.

4. Digitale Übersicht & Bildung: Die „Digitale Rentenübersicht“ soll als zentrales Planungstool weiterentwickelt werden. Erst 0,6 Prozent der Bürger nutzen die digitale Rentenübersicht. Das komplizierte Anmeldeverfahren bremst das Projekt massiv aus – während Dänemark uns 20 Jahre voraus ist. Die Rentenübersicht muss deutlich bedienerfreundlicher werden, damit sie auch genutzt werden kann. Die komplizierte Identifizierung über den elektronischen Personalausweis sowie die Hürden bei der PIN-Verwaltung (mit fünfstelliger Träger-PIN und sechsstelliger Karten-PIN) und der Aktivierung schrecken Nutzer konsequent ab. Ergänzend wird eine Strategie für lebenslange Finanzbildung gefordert. In repräsentativen Studien erreichen viele Befragte nur niedrige Punktzahlen bei grundlegenden Fragen zu Finanzprodukten, Krediten oder Versicherungen. Ein erheblicher Teil der Bevölkerung weiß beispielsweise nicht, wann Dispozinsen anfallen, oder versteht grundlegende Begriffe wie die „Rentenlücke“ nicht.

Das Rentenalter und der Zugang

5. Kopplung an Lebenserwartung: Die Regelaltersgrenze soll nach 2031 moderat an die Lebenserwartung gekoppelt werden. Dies könnte bis 2041 zu einem Anstieg auf 67,5 Jahre führen. Der Jahrgang 1961 geht mit 66 Jahren und sechs Monaten in Rente. Die aktuellsten Berechnungen (Sterbetafel 2022/2024) des Statistischen Bundesamtes beziffern die Lebenserwartung bei Geburt wie folgt: Männer: ca. 78,5 Jahre, Frauen: ca. 83,2 Jahre.

6. Ende abschlagsfreier Renten: Für besonders langjährig Versicherte soll der abschlagsfreie Renteneintritt (fälschlicherweise „Rente mit 63“ genannt) abgeschafft werden.  Zurzeit können besonders langjährig Versicherte mit 45 Beitragsjahren nicht mit 63 Jahren in Rente gehen: Jahrgang 1959 erst mit 64 Jahren + 2 Monate, Jahrgang 1960 mit 64+4, Jahrgang 1961 mit 64+6, Jahrgang 1962 mit 64+8, Jahrgang 1963 mit 64+10 und Jahrgang 1964 mit 65 Jahren. Zurzeit entwickelt sich eine politische Debatte darüber, ob es eine Übergangsfrist gibt und, wenn ja, wie lange sie sein soll.  Wer 45 Jahre vorweisen kann, sollte bald handeln.

7. Keine Rente nach Beitragsjahren: Eine rein beitragsjahresbasierte Rente (ohne Altersgrenze) soll nicht eingeführt werden.

8. Anhebung der 63er-Rente: Die Altersgrenze für langjährig Versicherte soll zeitnah von 63 auf 64 Jahre steigen und dann mit der Regelaltersgrenze mitwachsen. Das heißt, wer jetzt 63 Jahre alt ist, sollte die bisherige Regelung noch schnell nutzen.

9. Versicherungsmathematische Neutralität: Abschläge und Zuschläge bei vorzeitigem oder spätem Rentenbeginn sollen weiterhin rein mathematisch fair berechnet werden. Das heißt, künftig wird es teurer werden, frühzeitig in Rente zu gehen. Zurzeit gilt: Für jeden Monat vorzeitiger Rente werden 0,3 Prozent abgezogen.

10. Reha & Erwerbsminderung: Das Fallmanagement und die Gesundheitsvorsorge ab 45 Jahren sollen ausgebaut werden. Zudem soll der Wiedereinstieg nach Erwerbsminderung durch längere Erprobungszeiten attraktiver werden.

11. Hinterbliebenenversorgung: Reformoptionen sollen geprüft werden, um die Hinterbliebenenrenten (Witwenrente) an moderne gesellschaftliche Rahmenbedingungen anzupassen.

12. Rehabilitation stärken: Ein spezielles Reha-Budget in der gesetzlichen Rentenversicherung (GRV) soll gezielt die Gesundheit und Teilhabe fördern.

13. Altersteilzeit: Die Altersgrenze für Altersteilzeit soll von 55 auf 58 Jahre steigen und an die Regelaltersgrenze gekoppelt werden; das Blockmodell entfällt.

Rentenberechnung und Finanzen

14. Nachhaltigkeitsfaktor: Die Rentenanpassung soll weiterhin an Löhnen und der Demografie gekoppelt bleiben. Der Parameter „alpha“ wird auf 0,33 erhöht, um Lasten zwischen den Generationen auszugleichen. Da immer weniger Beitragszahler immer mehr Rentner finanzieren müssen, bremst der Nachhaltigkeitsfaktor den Anstieg der Rente ab. Bis jetzt ist der Nachhaltigkeitsfaktor ausgesetzt. Bislang war der Wert so eingestellt, dass die Rentner einen Teil der demografischen Last trugen, während ein größerer Teil bei den Beitragszahlern lag (durch steigende Beiträge). Mit der Erhöhung auf 0,33 wird die „Dämpfung“ der Renten etwas stärker. Das bedeutet: Wenn die Anzahl der Rentner im Verhältnis zu den Beitragszahlern steigt, wird die Rentenanpassung etwas geringer ausfallen, als es die reine Lohnentwicklung allein vermuten ließe.

15. Übergangsfaktor: Ein spezieller Faktor soll ab 2032 sicherstellen, dass Rentenneuzugänge trotz Einführung der Kapitalrente keine Einbußen gegenüber heute erleiden.

16. Beitragssatz: Es bleibt beim einheitlichen Beitragssatz auf Löhne; die Beitragsbemessungsgrenzen bleiben in der aktuellen Systematik unverändert.

17. Nicht beitragsgedeckte Leistungen: Leistungen ohne Beitragsbezug sollen transparenter als „Bundesanteil“ ausgewiesen und künftig stärker durch Steuermittel finanziert werden. Aktuell liegen die versicherungsfremden Leistungen in der gesetzlichen Rentenversicherung – je nach Abgrenzung – zwischen rund 34 % und 40 % der gesamten Rentenausgaben. Der Bund deckt davon nur etwa 26 bis 27 % über Zuschüsse ab. Daraus ergibt sich ein struktureller Fehlbetrag von über 1 Billion Euro, der sich seit 1957 angesammelt hat.

18. Verdeckte Armut: Bund und Länder sollen die Beratung ausbauen, um den Zugang zum Existenzminimum für Bedürftige zu erleichtern.

19. Freibetrag in der Grundsicherung: Wer Beiträge eingezahlt hat, soll im Alter mehr netto haben; daher wird ein Freibetrag auf die gesetzliche Rente bei der Grundsicherung empfohlen.

20. Kein Rentenzwang: Die Regelung, Langzeitarbeitslose vorzeitig in die Rente zu drängen, soll dauerhaft abgeschafft werden.

Einbeziehung neuer Gruppen

21. Erwerbstätigenversicherung: Langfristig wird eine Versicherung angestrebt, in die alle Erwerbstätigen einzahlen. Obwohl die Rentenkommission die Erwerbstätigenversicherung als „Idealbild“ bezeichnet, gibt es gewichtige Gründe, weshalb dies in der Praxis extrem schwierig umzusetzen ist. Beamte unterliegen dem sogenannten Alimentationsprinzip. Das bedeutet: Der Dienstherr (Staat) ist verpflichtet, den Beamten und seine Familie lebenslang standesgemäß zu unterhalten – und zwar nicht nur während des aktiven Dienstes, sondern auch im Ruhestand. Deswegen ist der Unterschied zwischen Pension und Rente so groß. Der Staat kneift, weil er dann Beiträge zahlen müsste. Für Rentnerinnen und Rentner sowie Beitragszahler wird es zunehmend als ungerecht empfunden, dass Angestellte das Risiko der GRV tragen und mit ihrem Gehalt die Rente finanzieren, während Beamte eine (oft höhere) Absicherung direkt aus dem Staatshaushalt erhalten.

22. Selbständige: Neue Selbständige sollen künftig verpflichtend in die GRV einbezogen werden. Bestehende Selbständige erhalten eine Opt-out-Option. Und was ist mit den Versorgungswerken für Ärzte, Apotheker und Steuerberater?

23. Beamtenversorgung: Reformen in der GRV sollen wirkungsgleich auf die Beamten übertragen werden. Zudem soll der Anteil an Verbeamtungen gesenkt werden. Hier drückt sich die Rentenkommission.

24. Abgeordnete: Bundestags- und Landtagsabgeordnete sollen künftig in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen.

25. Vorstände: Vorstände von Aktiengesellschaften werden in die Versicherungspflicht der GRV einbezogen.

26. Minijobs: Der Sonderstatus von Minijobs soll entfallen; sie werden voll in die GRV einbezogen (Ausnahme: Schüler). Die Rentenkommission empfiehlt eindeutig, den Sonderstatus der Minijobs vollständig abzuschaffen und alle Minijobs verpflichtend in die gesetzliche Rentenversicherung (GRV) einzubeziehen – ohne Opt‑out, ohne Pauschalbeiträge, ohne Sonderregeln. Einzige Ausnahme: Schülerinnen und Schüler. Diese Empfehlung stößt jedoch auf politischen Widerstand. So hat sich etwa CSU-Chef Markus Söder in einer klaren Ansage gegen die Abschaffung oder eine massive Einschränkung von Minijobs positioniert. Söder betont, dass Minijobs gerade für viele Menschen ein unverzichtbares Instrument für den Zuverdienst bleiben müssen und das Modell „Minijob“ in der aktuellen Form erhalten bleiben sollte. Während die Rentenkommission eine Vollversicherung anstrebt, warnt die politische Gegenseite davor, durch zu strenge bürokratische Hürden oder die Aufhebung des Sonderstatus die Flexibilität am Arbeitsmarkt zu gefährden – insbesondere vor dem Hintergrund, dass Minijobs oft als Brücke oder zusätzliche Absicherung für bestimmte Lebensmodelle dienen. Damit bleibt der Punkt der Minijobs ein zentraler Streitpunkt zwischen fachlicher Reformempfehlung und arbeitsmarktpolitischer Realität.

Kapitaldeckung und betriebliche Vorsorge

27. Kapitaldeckung stärken: Die Kommission setzt auf kapitalgedeckte Elemente, um das Rentenniveau langfristig zu stabilisieren und zu erhöhen. Wie die aussehen und wer die Kapitalrente verwalten soll, ist noch immer unklar. Im Gespräch sind zurzeit die Deutsche Bundesbank und der Atommüll-Fonds „Kenfo“  („Fonds zur Finanzierung der kerntechnischen Entsorgung“).

28. Gesetzliche Kapitalrente: Ein zusätzlicher Beitrag von 2 % soll paritätisch finanziert und am Kapitalmarkt angelegt werden, um die Rente zu stützen. Was passiert in der Auszahlungsphase? Die Kapitalrente soll im Rahmen der GRV (gesetzliche Kapitalrente) laufen. Das bedeutet, dass die Kapitalrente sozialversicherungspflichtig ist. Die Erträge der Kapitalrente unterliegen darüber hinaus der Kapitalertragsteuer – einer Besteuerung und Verbeitragung. Wie soll da von der Rendite noch etwas übrig bleiben? 

29. Betriebliche Altersvorsorge (bAV): Durch Sozialpartnerdialoge soll eine flächendeckende Verbreitung der bAV erreicht werden. Das Problem: Mehr als die Hälfte der Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer in Deutschland sind in einem Beschäftigungsverhältnis, das nicht durch einen Tarifvertrag geregelt ist. In den neuen Bundesländern sind es sogar noch mehr.

30. Attraktivität der bAV: Durch Bürokratieabbau und verbesserte Übertragbarkeit (Portabilität) soll die bAV für alle attraktiver gestaltet werden. An der Sozialabgabenpflicht von Betriebsrenten soll sich allerdings nichts ändern. Bislang müssen Betriebsrentnerinnen und -rentner rund 20 Prozent an die Kranken- und Pflegeversicherung zahlen, gemildert nur durch einen Freibetrag. Das kostet natürlich Rendite.

31. Frühstart-Rente: Diese soll eng mit der neuen Kapitalrente verzahnt werden, um Doppelstrukturen zu vermeiden.

32. Monitoring privater Vorsorge: Die Wirkung staatlich geförderter privater Vorsorge soll laufend auf Kosten und Rendite geprüft werden.

33. DRV-Effizienz: Die Deutsche Rentenversicherung soll organisatorisch effizienter und bürgernäher aufgestellt werden.

Fazit

Wer sich die Vorschläge durchliest, merkt sehr schnell, dass bei der Ausarbeitung der Vorschläge kein aktiver Rentner oder keine aktive Rentnerin beratend dabei war. Wie sonst kann es sein, dass eine obligatorische Betriebsrente gefordert wird, die dann in der Auszahlphase um 20 % gekürzt wird, denn so viel müssen für Kranken- und Pflegeversicherung berappen.