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Was müssen Rentner über die Steuererklärung wissen? Wer muss eine abgeben – und vor allem bis wann? Was lässt sich alles absetzen? Antworten auf wichtige Fragen.
Steuererklärung abgeben?
Rentner und Steuern? Ja. Wessen Rente einschließlich anderer Einkünfte 2023 niedriger war als 💶 10.908 Euro, zahlt keine Steuern. 10.908 Euro sind auf den Monat heruntergebrochen, lediglich 909 Euro. Viele werden also darüber liegen und müssen eine Steuererklärung abgeben.
Grundfreibetrag
| Jahr | Grundfreibetrag | Zuwachs | Inflation |
|---|---|---|---|
| 2014 | 8354 | 1.4 | 0,9 |
| 2015 | 8472 | 2.1 | 0,3 |
| 2016 | 8652 | 1.9 | 0,5 |
| 2017 | 8820 | 2.0 | 1,8 |
| 2018 | 9000 | 1.9 | 2,0 |
| 2019 | 9168 | 2.6 | 1,4 |
| 2020 | 9408 | 2.6 | 0,5 |
| 2021 | 9744 | 3.6 | 3,1 |
| 2022 | 10.347 | 6.2 | 7.9 |
| 2023 | 10.908 | 5,4 | 5,9 |
| 2024 | 11.784 | 8,0 | - |
Bis wann?
Die Frist für die Steuererklärung 2023 wurde auf den 2. September 2024 verlängert. Bis dahin muss sie beim Finanzamt vorliegen. Wer sich allerdings von einem Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein helfen lässt, hat für seine Steuererklärung 2023 bis 2. Juni 2025 Zeit.
Was wird versteuert?
Durch die Rentenerhöhung im Juli 2023 Jahr dürften einige in die Steuerpflicht gerutscht sein. Aber Rente ist nicht gleich Grundfreibetrag. Denn es darf einiges abgezogen werden, sodass die Einkünfte einschließlich Rente höher sein dürfen, bevor Steuern zu zahlen sind.
Steuerpflichtiger Anteil
Warum müssen Rentner überhaupt Steuern zahlen? 2005 wurde die „nachgelagerte Besteuerung“ eingeführt. Seit dem müssen Rentnerinnen und Rentner ihr „Einkommen“ versteuern. Dafür werden Aufwendungen für die Altersvorsorge während des Berufslebens steuerfrei gestellt. Aufwendungen für Ihre Altersvorsorge verringern die Steuerbelastung der Rentenzahler während ihrer Berufsjahre. Wer dann in Rente geht, muss dafür Steuern zahlen, die allerdings geringer sind als in den Berufsjahren. Rentner müssen auch nicht alles versteuern, ein Teil ihrer Rente bleibt steuerfrei. Allerdings steigt der steuerpflichtige Anteil der gesetzlichen Rente für Neurentner von Jahr zu Jahr. Den steuerpflichtigen Anteil bestimmt das Jahr des Renteneintritts: Wer 2023 in Rente geht, für den bleiben nur 17,5 Prozent steuerfrei und 82,5 Prozent der Rente werden versteuert, 2022 waren noch 18 Prozent steuerfrei. Dieser Anteil wurde durch das Wachstumschancengesetz etwas abgemildert. Was darf abgezogen werden?
Wer abschätzen will, wie viel Steuern er als Rentner zahlt, nutzt am besten den Alterseinkünfte-Rechner zur Ermittlung der Einkommenssteuer des Bayerischen Landesamts für Steuern und der bayerischen Finanzämter.
Wie sich der Rentenfreibetrag entwickelt
| Jahr des Rentenbeginn | Höchste Jahresbrutto-Rente 2020, die steuerfrei bleibt in Euro | Monatsbrutto 2. Halbjahr in Euro | Besteuerungsanteil in % | Rentenfreibetrag in Euro* |
|---|---|---|---|---|
| 2005 | 17555 | 1493 | 50 | 6191 |
| 2006 | 17140 | 1458 | 52 | 5819 |
| 2007 | 16795 | 1428 | 54 | 5509 |
| 2008 | 16583 | 1410 | 56 | 5320 |
| 2009 | 16314 | 1387 | 58 | 5079 |
| 2010 | 15951 | 1357 | 60 | 4753 |
| 2011 | 15681 | 1334 | 62 | 4511 |
| 2012 | 15488 | 1317 | 64 | 4338 |
| 2013 | 15293 | 1301 | 66 | 4163 |
| 2014 | 15062 | 1291 | 68 | 3956 |
| 2015 | 14923 | 1269 | 70 | 3831 |
| 2016 | 14789 | 1258 | 72 | 3711 |
| 2017 | 14568 | 1239 | 74 | 3513 |
| 2018 | 14339 | 1170 | 76 | 3308 |
| 2019 | 14114 | 1200 | 78 | 3106 |
| 2020 | 13708 | 1166 | 80 | 2742 |
| 2021 | 13990 | 81 | 2658 | |
| 2022 | 82 | |||
| 2023 | 82,5 | |||
| 2024 | 83 | |||
| 2025 | 83,5 | |||
| 2026 | 84 | |||
| 2027 | 84,5 | |||
| 2028 | 85 | |||
| 2029 | 85,5 | |||
| 2030 | 86 | |||
| *im Jahr, das auf den Rentenbeginn folgt |
Für 2023 liegt der Besteuerungsanteil bei 82,5 Prozent und der Rentenfreibetrag bei 17,5 Prozent. Quelle: Bundesfinanzministerium
Übersteigt die Rente plus Zuverdienst durch Nebentätigkeiten 10.908 Euro (Grundfreibetrag), sind auch Rentner dazu verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. In dieser Erklärung machen sie viele Angaben genauso wie steuerpflichtige Arbeitnehmer. Allerdings gibt es da einiges, was speziell auf Rentner gemünzt ist – und ihnen zugutekommt. Wer das weiß und nutzt, kann bei der Steuererklärung einiges sparen.
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18 Kommentare. Hinterlasse eine Antwort
Hallo,
vielen Dank für den informativen Beitrag.
Aber selbst wenn alle Daten bekannt sind, ist es bis zur fertigen Steuererklärung ein sehr weiter und komplizierter Weg. Ich habe mich gerade das erste Mal durch das elektronische online Programm von Elster gekämpft. Für einen Nicht-Kaufmann ohne große PC Kenntnisse eine große Hürde.
Registrieren, Anmelden, Speichern. Viele Begriffe wie: Steuerfreibetrag, Günstigerprüfung usw. sind schwer zu verstehen. Welche Formulare werden benötigt?
Für junge Leute ein Klacks, aber wir sind „Rentner“
Klar einen Steuerberater hinzuziehen. -Als Rentner ?
Warum ist in Deutschland alles so kompliziert. Siehe z.B. die Betriebsrente die versteuert werden muss (und wohl auch bleibt)
Für einen Rentner könnte alles ohne Bürokratie ablaufen, es sei denn er hat besondere Voraussetzungen und möchte besondere Ausgaben erstattet bekommen.
Ich hoffe ein paar Anregungen zur Diskussion gegeben zu haben.
Gruß Klaus
Vielen Dank für die Anregungen. Ich finde das übrigens auch. Jeder Vereinfachungsvorschlag ist bislang noch gescheitert, weil sich die Lobbyisten gesperrt haben.
Ich nutze schon Jahrzehnten ein Steuerprogramm (in meinem Fall Lexware vom Haufe Verlag, Kosten kann man absetzen). Das führt den Laien sicher durch den Bürokratendschungel. Auch und gerade jetzt als Rentner ist das sehr angenehm, wenn man verschiedene Betriebsrenten, private Renten, Renten aus dem Ausland mit all den speziellen Bedingungen hat.
„Wessen Rente einschließlich anderer Einkünften 2019 höher war als 9168 Euro, zahlt keine Steuern.“
So ist der Satz nicht korrekt. Entweder zahlt er Steuern oder das Gesamteinkommen war kleiner oder gleich 9168 Euro.
vielen vielen Dank. Natürlich muss es heißen, niedriger war als …
Ist korrigiert.
Kann ich den Versorgungsausgleich, den ich meiner geschiedenen Frau, zahlen muss auch von der Steuer absetzen ( Betriebsrente)
MfG Gerhard Jahn
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[…] von mehr als 14.979 Euro tatsächlich Steuern zahlen, für 2022 sind es 14.768 Euro. Der Altersfreibetrag gilt für das auf die Vollendung des 64. Lebensjahres folgende Kalenderjahr. Wer aber zusätzlich […]
[…] dann sollte es niemand zu peinlich sein, Grundsicherung zu beantragen. Der jährliche Grundfreibetrag für 2023 liegt bei 10.908 Euro (monatlich 862,25). Wessen Altersrente einschließlich sonstiger […]
[…] mehr Zeit für die Bearbeitung. Das Finanzministerium hat reagiert und die Abgabefrist für die Steuererklärung verlängert. Rentnerinnen und Rentner haben also mehr Zeit – aber auch die läuft jetzt ab. Was […]